Kunnanhallitus, kokous 27.11.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 227 Talousarvio 2024, taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma 2025–2026

LAIDno-2023-397

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 21.8.2023

Valmistelija

Jukka Giren, talousjohtaja, jukka.giren@laihia.fi

Kuvaus

Laihian kunnan tilinpäätös 2022 oli ylijäämäinen 103 027 euroa ja kumulatiivinen ylijäämä taseessa oli vuoden 2022 lopussa 1 679 881 euroa.

Vuoden 2023 talousarvio on ylijäämäinen 678 000 euroa ja toteutumaennusteiden mukaan tilikauden tuloksesta tulee ennakoitua parempi lähinnä verotulojen ansiosta. Toimintakate on talousarvion mukaan -20 829 000 euroa ja sen ennakoidaan ylittyvän vajaalla puolella miljoonalla eurolla.

Soteuudistuksen myötä kuntien veroprosentit pienenivät merkittävästi vuodeksi 2023. Verotuloihin sisältyy kuitenkin tilityksiä aikaisemmilta vuosilta ja vuoden 2023 tulosta parantaakin merkittävästi aikaisemmilta vuosilta tulleet sen hetkisten veroprosenttien mukaan tilitetyt verotulot. Jatkossa aikaisempien vuosien tilitykset ovat selvästi pienemmät, kun nekin pääosin tulevat uusien prosenttien mukaisesti.

Tämänhetkisen tietojen mukaan valtionosuudet tulevat ensi vuonna pienenemään yli miljoona euroa.

Soteuudistuksen jälkeen henkilöstömenojen osuus kunnan toimintakatteesta on noin 75 %. Kunta-alan sopimuksiin 2022–2025 sisältyy useita palankorotuksia ja vuoden 2024 osalta palkankorotusten kustannusvaikutus on noin 2,5 %.  Myös yleinen kustannusten nousu aiheuttaa menojen kasvua.

Vuoden 2024 talousarviosta on tulossa selvästi alijäämäinen, eikä verorahoituksen pienentymistä ole mahdollista korvata menoja supistamalla.

Tausta-aineistoa esiteltiin tarkemmin kokouksessa.

Päätösehdotus

Esittelijä

Juha Rikala, kunnanjohtaja, juha.rikala@laihia.fi

Kunnanhallitus päättää vuoden 2024 talouden raamista.

Päätös

Kunnanhallitus päätti yksimielisesti, että talousarvion 2024 valmistelua jatketaan siten, että käyttötalouden raamina on 21,65 milj. euroa.

Merkitään, että talousjohtaja Jukka Girén saapui kokoukseen asiantuntijaksi § 134-135 ja poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Valmistelija

  • Jukka Giren, talousjohtaja, jukka.giren@laihia.fi

Kuvaus

Talousarvioesityksen toimintakate on -21 650 000 euroa eli se on kunnanhallituksen asettaman raamin mukainen.

Verotuloja arvioidaan tulevan ensi vuonna 18 650 000 euroa ja valtionosuuksia 4 513 400 euroa.

Vuosikate on esityksen mukaan 815 000 euroa ja tilikauden tulos alijäämäinen 2 435 000 euroa. Alijäämää lisää varautuminen kunnan omistamien Kiinteistö Oy Laihian Virastokeskuksen osakkeiden arvon osittaiseen alaskirjaukseen.

Nettoinvestoinnit ovat 2 077 450 euroa, jotka kohdistuvat pääosin kunnallistekniikkaan. Lainamäärä kasvaa hieman, mutta säilyy kuntien keskimääräisellä tasolla.

Käyttötalouden osalta talousarvioesitys on lautakuntien esitysten mukainen lukuun ottamatta joitakin teknisiä korjauksia.

Yhteistyötoimikunta käsittelee talousarvioesitystä 28.11.2023.

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Juha Rikala, kunnanjohtaja, juha.rikala@laihia.fi

Kunnanhallitus päättää ehdottaa kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2024 talousarvion, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman liitteen mukaisena.

Kunnanhallitus päättää oikeuttaa talousjohtajan tekemään talousarviokirjaan mahdollisia teknisiä korjauksia.

Päätös

Keskustelun aikana tehtiin seuraavat muutosesitykset:

  • Hyvinvointilautakunnan investoinnit (s. 34): Investointiin "Keskustan kuntorata-alueen kunnostus" varataan 30 000 euroa vuodelle 2024 ja lisätään kommentti "Jatkorahoituksen osalta on tehtävä selkeä suunnitelma.".
  • Teknisen lautakunnan investoinnit (s. 57): Investointi "Kk koulun silta jk+pp-tie (Kostintien jatke)" 50 000 euroa siirretään vuodelle 2024 vuodelta 2026.

 

Keskustelun aikana jäsen Tiina Friman esitti varajäsen Juha Haapaluoman kannattamana seuraavaa muutosta:

  • Teknisen lautakunnan investoinnit (s. 52, 57-58): Investointi "Jaskarintien perusparannus + kv-väylä osalle matkaa korotettuna" 140 000 euroa siirretään vuodelle 2024 vuodelta 2026. Ko. siirron myötä myös investoinnit "Jaskarintien vesijohdon uusiminen" 20 000 euroa ja "Jaskarintien viemärin uusiminen" 10 000 euroa siirtyvät vuodelle 2024 vuodelta 2026.

 

Puheenjohtaja päätti keskustelun ja tiedusteli, vastustaako joku jäsenistä edellä tehtyjä esityksiä. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi, että kunnanhallitus on yksimielisesti hyväksynyt talousarvion 2024, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman edellä tehdyin muutoksin.

Kunnanhallitus päätti yksimielisesti oikeuttaa talousjohtajan tekemään talousarviokirjaan mahdollisia teknisiä korjauksia.

Todetaan, että talousarviokirjan kappale 4 Henkilöstö on valmistelussa.

Talousarvio 2024, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma kunnanhallituksen hyväksymässä muodossa lisätään liitteeksi 2.

Merkitään, että talousjohtaja Jukka Girén ja talouspäällikkö Jaakko Keto saapuivat kokoukseen asiantuntijoiksi § 226-227 ja poistuivat kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Liitteet

TA 2024 (ehdotus).pdf (pdf, 1184 kt)
TA 2024 (kh hyväksymä).pdf (pdf, 1159 kt)

Muutoksenhaku

Tästä päätöksestä ei saa tehdä kuntalain 136 § mukaan oikaisuvaatimusta eikä
kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Lisätietoja muutoksenhakukiellosta:

sähköposti: laihian.kunta@laihia.fi