Valmistelija
Sinikka Alamylläri, talousjohtaja, sinikka.alamyllari@laihia.fi
Kuvaus
Kunnan taloustilannetta on käsitelty vuoden 2021 aikana luottamushenkilöiden kanssa kunnanvaltuustossa ja -hallituksessa, eri lautakunnissa sekä luottamushenkilöiden iltakouluissa.
Talousarviovuonna 2022 tapahtuu suuri muutos, kun kunnan sote-toiminnot ja palo- ja pelastustoimi siirtyvät 1.1.2022 Pohjanmaan hyvinvointialueen kuntayhtymään. Kunnalle jää toimista edelleen rahoitusvastuu. Hyvinvointialueen kuntayhtymä on ilmoittanut, että se pyrkii toimittamaan kunnille syyskuun loppuun mennessä vuoden 2022 talousarvion. Sen jälkeen on tiedossa, mitä kunnan on soten osalta varattava talousarvioon. Vielä suurempi muutos tapahtuu taloussuunnitelmavuonna 2023. Suomessa perustetaan hyvinvointialueet vastaamaan sote-toimintojen sekä palo- ja pelastustoimen järjestämisestä. Tällöin myös rahoitusvatuu siirtyy valtiolle. Vastaavasti kunnilta vähennetään osuus kunnallis- ja yhteisöverotuotosta sekä valtionosuudesta.
Kunnan toimielinorganisaatio muuttui 1.8.2021. Sivistyslautakunta vastaa lähinnä koulutus- ja varhaiskasvatuspalveluista sekä esiopetuksesta. Hyvinvointilautakunta vastaa sote-toimintojen seurannasta, vapaa-aikapalveluista sekä kirjasto- ja kulttuuripalveluista. Teknisen lautakunnan alaisuudessa on tekninen toimi sekä rakennus- ja ympäristötoimi. Muutos tuo talousarvion rakenteeseen vastaavat muutokset.
Laihian kunnan taloudenhoidossa kunnallisverotuotoilla ja valtionosuuksilla on merkittävä vaikutus lopulliseen tulokseen. Kuntaliiton elokuussa julkaistun veroennusteen mukaan Laihian verotulo vuonna 2022 olisi noin 33 milj. euroa. Koronapandemian pahimman vaiheen jälkeen Suomen talous on päässyt rivakkaan nousuun, joka näkyy selkeästi verotulojen suotuisana kehityksenä. Kuntaliiton toukokuun arvion mukaan valtionosuudet olisivat noin 18,3 milj. euroa. Valtiovarainministeriö arvioi kesäkuun laskelmassaan Laihian valtionosuuden olevan noin 18,7 milj. euroa.
Kunnanvaltuusto päättää Laihian kunnan vuoden 2022 veroprosentista kokouksessaan 15.11.2021. Kunnat eivät voi muuttaa tällöin päätettyjä veroprosentteja vuodelle 2023, vaan ne pysyvät samoina johtuen hyvinvointialueiden perustamisesta ja verotuoton jakaantumisesta kuntien ja hyvinvointialueiden kesken.
Kunnan poistot ovat edelleen huomattavan suuret, noin 2,25 milj. euroa ja korko- ja rahoituskulut vajaa 100.000 euroa.
Talousarviossa 2021 ylijäämä on 924.540 euroa. Elokuun taloustilanteen mukaan näyttää, että varsinkin erikoissairaanhoidon (ylitys noin 500.000 euroa) ja vanhusten palveluasumisen (175.000 euroa) kustannukset sekä perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen henkilöstökustannukset (440.000 euroa) eivät olisi pysymässä talousarviossa. Toisaalta vuodelle 2021 ennustetut verotuotot olisivat ylittämässä talousarvioon merkityn noin 1,3 milj. euroa.
Tilinpäätöksen 2020 jälkeen kunnan taseen kumulatiivinen alijäämä on noin 560.000 euroa. Talousarvion 2021 mukaisesti tilinpäätöksen ylijäämän tulisi kattaa alijäämä ja näin kunta voisi päästä rakentamaan talouttaan terveemmältä pohjalta. Kustannuspainetta talousarvioon 2022 aiheuttaa mm sote-toimintojen rahoitus Pohjanmaan hyvinvointialueen kuntayhtymässä, 1.8.2021 voimaan tulleen toisen asteen koulutuksen maksuttomuus sekä varhaiskasvatusmaksujen alentaminen. Tällä hetkellä voimassa oleva Kunnallinen yleinen virka- ja työehtosopimus (KVTES) on voimassa 28.2.2022 saakka. Vielä ei ole tietoa, mihin tulokseen uudet neuvottelut päätyvät.
Kunnanhallitukselle esiteltiin laskelmia vuoden 2022 toimintakatteen raamin pohjaksi.
Päätösehdotus
Esittelijä
Juha Rikala, kunnanjohtaja, juha.rikala@laihia.fi
Kunnanhallitus päättää vuoden 2022 toimintakatteen raamista.
Esittelijän kokouksessa muuttama ehdotus
Kunnanhallitus päättää, että vuoden 2022 toimintakatteen raami on -19,1 milj. euroa muille toiminnoille kuin Pohjanmaan hyvinvointialueen kuntayhtymään siirtyville sote-toiminnoille. Sote-toiminnoille arvioidaan tässä vaiheessa 29.884.529 euroa.
Mikäli koulukuraattorit ja koulupsykologipalvelut siirtyvät vuoden 2022 aikana Pohjanmaan hyvinvointialueen kuntayhtymään, vähenee perusopetuksen tehtäväalueen raami vastaavasti.
Päätös
Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti esittelijän tekemän ehdotuksen.
Puheenjohtaja keskeytti kokouksen klo 19.34.
Puheenjohtaja avasi kokouksen klo 19.43.