Kunnanvaltuusto, kokous 11.12.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 73 Talousarvio 2024, taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma 2025–2026

LAIDno-2023-397

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Jukka Giren, talousjohtaja, jukka.giren@laihia.fi

Kuvaus

Laihian kunnan tilinpäätös 2022 oli ylijäämäinen 103 027 euroa ja kumulatiivinen ylijäämä taseessa oli vuoden 2022 lopussa 1 679 881 euroa.

Vuoden 2023 talousarvio on ylijäämäinen 678 000 euroa ja toteutumaennusteiden mukaan tilikauden tuloksesta tulee ennakoitua parempi lähinnä verotulojen ansiosta. Toimintakate on talousarvion mukaan -20 829 000 euroa ja sen ennakoidaan ylittyvän vajaalla puolella miljoonalla eurolla.

Soteuudistuksen myötä kuntien veroprosentit pienenivät merkittävästi vuodeksi 2023. Verotuloihin sisältyy kuitenkin tilityksiä aikaisemmilta vuosilta ja vuoden 2023 tulosta parantaakin merkittävästi aikaisemmilta vuosilta tulleet sen hetkisten veroprosenttien mukaan tilitetyt verotulot. Jatkossa aikaisempien vuosien tilitykset ovat selvästi pienemmät, kun nekin pääosin tulevat uusien prosenttien mukaisesti.

Tämänhetkisen tietojen mukaan valtionosuudet tulevat ensi vuonna pienenemään yli miljoona euroa.

Soteuudistuksen jälkeen henkilöstömenojen osuus kunnan toimintakatteesta on noin 75 %. Kunta-alan sopimuksiin 2022–2025 sisältyy useita palankorotuksia ja vuoden 2024 osalta palkankorotusten kustannusvaikutus on noin 2,5 %.  Myös yleinen kustannusten nousu aiheuttaa menojen kasvua.

Vuoden 2024 talousarviosta on tulossa selvästi alijäämäinen, eikä verorahoituksen pienentymistä ole mahdollista korvata menoja supistamalla.

Tausta-aineistoa esiteltiin tarkemmin kokouksessa.

Päätösehdotus

Esittelijä

Juha Rikala, kunnanjohtaja, juha.rikala@laihia.fi

Kunnanhallitus päättää vuoden 2024 talouden raamista.

Päätös

Kunnanhallitus päätti yksimielisesti, että talousarvion 2024 valmistelua jatketaan siten, että käyttötalouden raamina on 21,65 milj. euroa.

Merkitään, että talousjohtaja Jukka Girén saapui kokoukseen asiantuntijaksi § 134-135 ja poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Valmistelija

Jukka Giren, talousjohtaja, jukka.giren@laihia.fi

Kuvaus

Talousarvioesityksen toimintakate on -21 650 000 euroa eli se on kunnanhallituksen asettaman raamin mukainen.

Verotuloja arvioidaan tulevan ensi vuonna 18 650 000 euroa ja valtionosuuksia 4 513 400 euroa.

Vuosikate on esityksen mukaan 815 000 euroa ja tilikauden tulos alijäämäinen 2 435 000 euroa. Alijäämää lisää varautuminen kunnan omistamien Kiinteistö Oy Laihian Virastokeskuksen osakkeiden arvon osittaiseen alaskirjaukseen.

Nettoinvestoinnit ovat 2 077 450 euroa, jotka kohdistuvat pääosin kunnallistekniikkaan. Lainamäärä kasvaa hieman, mutta säilyy kuntien keskimääräisellä tasolla.

Käyttötalouden osalta talousarvioesitys on lautakuntien esitysten mukainen lukuun ottamatta joitakin teknisiä korjauksia.

Yhteistyötoimikunta käsittelee talousarvioesitystä 28.11.2023.

Päätösehdotus

Esittelijä

Juha Rikala, kunnanjohtaja, juha.rikala@laihia.fi

Kunnanhallitus päättää ehdottaa kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2024 talousarvion, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman liitteen mukaisena.

Kunnanhallitus päättää oikeuttaa talousjohtajan tekemään talousarviokirjaan mahdollisia teknisiä korjauksia.

Päätös

Keskustelun aikana tehtiin seuraavat muutosesitykset:

  • Hyvinvointilautakunnan investoinnit (s. 34): Investointiin "Keskustan kuntorata-alueen kunnostus" varataan 30 000 euroa vuodelle 2024 ja lisätään kommentti "Jatkorahoituksen osalta on tehtävä selkeä suunnitelma.".
  • Teknisen lautakunnan investoinnit (s. 57): Investointi "Kk koulun silta jk+pp-tie (Kostintien jatke)" 50 000 euroa siirretään vuodelle 2024 vuodelta 2026.

 

Keskustelun aikana jäsen Tiina Friman esitti varajäsen Juha Haapaluoman kannattamana seuraavaa muutosta:

  • Teknisen lautakunnan investoinnit (s. 52, 57-58): Investointi "Jaskarintien perusparannus + kv-väylä osalle matkaa korotettuna" 140 000 euroa siirretään vuodelle 2024 vuodelta 2026. Ko. siirron myötä myös investoinnit "Jaskarintien vesijohdon uusiminen" 20 000 euroa ja "Jaskarintien viemärin uusiminen" 10 000 euroa siirtyvät vuodelle 2024 vuodelta 2026.

 

Puheenjohtaja päätti keskustelun ja tiedusteli, vastustaako joku jäsenistä edellä tehtyjä esityksiä. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi, että kunnanhallitus on yksimielisesti hyväksynyt talousarvion 2024, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman edellä tehdyin muutoksin.

Kunnanhallitus päätti yksimielisesti oikeuttaa talousjohtajan tekemään talousarviokirjaan mahdollisia teknisiä korjauksia.

Todetaan, että talousarviokirjan kappale 4 Henkilöstö on valmistelussa.

Talousarvio 2024, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma kunnanhallituksen hyväksymässä muodossa lisätään liitteeksi 2.

Merkitään, että talousjohtaja Jukka Girén ja talouspäällikkö Jaakko Keto saapuivat kokoukseen asiantuntijoiksi § 226-227 ja poistuivat kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Kuvaus

Kunnanhallituksen 27.11.2023 käsittelyn jälkeen talousarviokirjaan on lisätty sisältöä kappaleeseen 4 Henkilöstö.

Yhteistyötoimikunta merkitsi kokouksessaan 28.11.2023 § 23 tiedoksi vuoden 2024 talousarvion.

Päätösehdotus

Kunnanhallitus ehdottaa yksimielisesti kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2024 talousarvion, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman liitteen mukaisena.

Päätös

Puheenjohtaja ehdotti vuoden 2024 talousarvion, vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman käsittelyjärjestykseksi seuraavaa:

Ennen talousarvion käsittelyä kunnanjohtaja Juha Rikala ja kunnanhallituksen pj. Minna Niemi käyttävät puheenvuorot. Tämän jälkeen pidetään ryhmäpuheenvuorot ryhmien suuruuden mukaisessa järjestyksessä, ja kunnanvaltuuston pj. käyttää puheenvuoron.
Ryhmäpuheenvuorojen jälkeen käydään yleiskeskustelu ja sen jälkeen siirrytään yksityiskohtaiseen käsittelyyn.
Sen jälkeen, kun talousarvio, taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma on käyty yksityiskohtaisesti läpi, varataan kunnanhallitukselle mahdollisuus antaa lausunto muutoksista. Vasta kunnanhallituksen lausunnon jälkeen talousarvio, taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma hyväksytään lopullisesti siihen tehtyine muutoksineen. Kunnanvaltuusto hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan ehdotuksen käsittelyjärjestykseksi.

Merkitään, että kunnanjohtaja Juha Rikala käytti puheenvuoron.
Merkitään, että kunnanhallituksen pj. Minna Niemi käytti puheenvuoron.

Ryhmäpuheenvuorot
Merkitään, että Keskusta-KD:n valtuustoryhmän ryhmäpuheenvuoron käytti valtuutettu Harry Back.
Merkitään, että Laihian Kokoomuksen valtuustoryhmän ryhmäpuheenvuoron käytti valtuutettu Janne Laine.
Merkitään, että Laihian Perussuomalaisten valtuustoryhmän ryhmäpuheenvuoron käytti valtuutettu Asko Salminen.
Merkitään, että Laihian Demarien valtuustoryhmän ryhmäpuheenvuoron käytti valtuutettu Jukka Harju.
Merkitään, että Vasemmistoliiton valtuustoryhmän ryhmäpuheenvuoron käytti valtuutettu Raimo O Kinnari.

Merkitään, että kunnanvaltuuston pj. Antti Tuomela käytti puheenvuoron.

Puheenjohtaja avasi yleiskeskustelun. Merkitään, että valtuutetut Erkki Aro, Sauli Tuomela, Marja Vettenranta ja Raimo O Kinnari käyttivät puheenvuorot.
Julistettuaan yleiskeskustelun päättyneeksi puheenjohtaja totesi, että tämän jälkeen siirrytään yksityiskohtaiseen käsittelyyn.

Yksityiskohtaisen käsittelyn aikana tehtiin seuraavat muutosesitykset:

3.5 Hyvinvointilautakunta
1. varavaltuutettu Esa Kannelmaa ehdotti, että sivulle 35 hyvinvointilautakunnan investointeihin tehdään seuraavat muutokset: kohtaan "Ampumaradan kunnostus" lisätään 50 000 euroa vuodelle 2024, ja kohdan "Keskustan kuntorata-alueen kunnostus" investointimääräraha muutetaan 50 000 euroa vuodelle 2024.

Puheenjohtaja totesi, että Kannelmaan ehdotus käsitellään kohdassa 7 Investoinnit yhteensä.

Valtuutettu Teemu Knuutti ehdotti valtuutettu Harry Backin kannattamana, että sivulla 35 hyvinvointilautakunnan investointien kohdan "Pumptrack-rata ja liikennepuisto" kommentti muutetaan kuulumaan: "Vuonna 2024 hankesuunnitelma ja selvitellään Leader-rahoituksen mahdollisuus.".
Puheenjohtaja tiedusteli valtuutetuilta, vastustaako joku ehdotettua muutosta. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston hyväksyneen yksimielisesti valtuutettu Knuutin ehdottaman muutoksen.

3.7 Tekninen lautakunta
Valtuutettu Sauli Tuomela ehdotti, että sivulle 52 kohtaan Tavoitteet 2024 lisätään kohta: Päivitetään rakennusjärjestys ajan tasalle.
Puheenjohtaja tiedusteli valtuutetuilta, vastustaako joku ehdotettua lisäystä. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston hyväksyneen yksimielisesti valtuutettu Tuomelan ehdottaman lisäyksen.

7 Investoinnit yhteensä
Puheenjohtaja keskeytti kokouksen ryhmäpuheenjohtajien neuvottelutauon ajaksi klo 19.55–20.07.

Puheenjohtaja totesi, että ryhmäpuheenjohtajien neuvottelun tuloksena on syntynyt 1. varavaltuutettu Kannelmaan ehdotuksen pohjalta seuraava yksimielinen ehdotus hyvinvointilautakunnan investoinneista:

  • kohtaan "Ampumaradan kunnostus" lisätään 25 000 euroa vuodelle 2024, ja investoinnin kommentti muutetaan kuulumaan: "Tarvittaessa laajemmasta investoinnista erillinen päätös selvityksen perusteella."
  • kohtaan "Keskustan kuntorata-alueen kunnostus" ei muutoksia (30 000 euroa vuonna 2024).

 

Puheenjohtaja tiedusteli valtuutetuilta, vastustaako joku ehdotettuja muutoksia. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston hyväksyneen yksimielisesti ryhmäpuheenjohtajien ehdottamat muutokset.

8 Liite: Teknisen lautakunnan investoinnit
Valtuutettu Juhana Hilmola ehdotti valtuutettu Teemu Knuutin kannattamana, että sivuilla 58–59 kohtien "Hulmin asemakaavan laajennusalue" kunnallistekniikan investointimäärärahat (90 000 euroa, 10 000 euroa ja 10 000 euroa) siirretään vuodelle 2025.

Puheenjohtaja keskeytti kokouksen ryhmien neuvottelutauon ajaksi klo 20.14–20.17.

Puheenjohtaja totesi, että neuvottelun tuloksena ei syntynyt yksimielistä ehdotusta.
Puheenjohtaja totesi, että koska keskustelun aikana on tehty kunnanhallituksen ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, asiasta on äänestettävä.

Puheenjohtaja ehdotti äänestystavaksi nimenhuutoäänestystä. Äänestystapa hyväksyttiin yksimielisesti.

Puheenjohtaja teki seuraavan äänestysesityksen:
Ne valtuutetut, jotka kannattavat kunnanhallituksen ehdotusta, äänestävät JAA.
Ne valtuutetut, jotka kannattavat valtuutettu Hilmolan ehdotusta, äänestävät EI.

Äänestysesitys hyväksyttiin yksimielisesti.

Toimitetussa nimenhuutoäänestyksessä annettiin 14 JAA-ääntä ja 13 EI-ääntä. Äänestysluettelo liitetään pöytäkirjaan liitteeksi 2.

Julistettuaan äänestyksen tuloksen puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston päättäneen äänin 14–13 hyväksyä kunnanhallituksen ehdotuksen eli kunnanvaltuusto päätti, että teknisen lautakunnan investointien kohtien "Hulmin asemakaavan laajennusalue" kunnallistekniikan investointimäärärahat hyväksytään vuodelle 2024.

Merkitään, että valtuutettu Erkki Aro jätti seuraavan toivomusponnen: Vanhusten ryhmäliikuntatoiminnan jatko turvataan kunnan toimesta nykyisessä muodossaan.
Puheenjohtaja tiedusteli valtuutetuilta, voidaanko toivomusponsi hyväksyä yksimielisesti. Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston hyväksyneen yksimielisesti toivomusponnen.

Puheenjohtaja tiedusteli kunnanhallituksen pj. Minna Niemeltä, onko kunnanhallituksen tarpeen kokoontua. Niemi totesi, että talousarvioon ei ole tehty sellaisia muutoksia, että kunnanhallituksen tulisi kokoontua.

Puheenjohtaja avasi keskustelun koko vuoden 2024 talousarviosta sekä vuosien 2025–2026 taloussuunnitelmasta ja investointisuunnitelmasta.

Koska pyydettyjä puheenvuoroja ei ollut, puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston hyväksyneen vuoden 2024 talousarvion sekä vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman ja investointisuunnitelman kokonaisuudessaan siihen tehdyin muutoksin.

Talousarvio 2024, taloussuunnitelma ja investointisuunnitelma 2025–2026 kunnanvaltuuston hyväksymässä muodossa liitetään pöytäkirjaan liitteeksi 3.

Merkitään, että nuorisovaltuuston edustajat Vilina Hagelberg ja Erika Leppihalme poistuivat kokouksesta asian käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa.


Muutoksenhaku

Valitusosoitus

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Päätökseen saa hakea muutosta:

- se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä
- kunnan jäsen

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valistusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

- päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä
- päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai
- päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. 

Valituksessa on ilmoitettava:

- päätös, johon haetaan muutosta
- miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset)
- vaatimusten perustelut
- mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeuden käyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat.

Valitukseen on liitettävä:

- valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen
- selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta
- asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle

Valitusviranomainen
Kunnallisvalitus tehdään Vaasan hallinto-oikeudelle.

Valitusviranomaisen yhteystiedot:

Vaasan hallinto-oikeus
postiosoite: PL 204, 65101 Vaasa
käyntiosoite: Korsholmanpuistikko 43, 4. krs, 65100 Vaasa
s-posti vaasa.hao(at)oikeus.fi
telekopio 029 5642 760

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa, osoitteessa https://asiointi2.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet

Oikeudenkäyntimaksu

Hallinto-oikeus perii muutoksenhakuasian käsittelystä oikeudenkäyntimaksun tuomioistuinmaksulain (1455/2015) perusteella. Lisätietoja valituksen maksullisuudesta saa valitusviranomaiselta.

Lisätiedot ja asiakirjapyynnöt

Lisätietoja kunnallisvalituksesta ja päätöstä koskevia asiakirjoja voi pyytää Laihian kunnan kirjaamosta.

s-posti: laihian.kunta@laihia.fi